Для того чтобы понять, чем отличается овердрафт от факторинга, достаточно разобраться в сути самих понятий.
Факторинг представляет собой комплекс услуг по финансированию отгрузки с отсрочкой платежа и управлению дебиторской задолженностью.
В российской практике активнее всего используется схема открытого факторинга с полным или частичным регрессом. При этом обязательства покупателя передаются фактору, и с этого момента должник платит напрямую на счета факторинговой компании. При регрессном факторинге фактор имеет право требовать сумму финансирования и комиссию с поставщика, если покупатель вовремя не погасит дебиторскую задолженность. Фактически, с момента передачи документов, подтверждающих долги от поставщика фактору, последний самостоятельно управляет дебиторской задолженностью. За эту услугу он берет комиссию с поставщика.
Овердрафт является кредитованием банком счета клиента.
Здесь речь идет, в том числе, и о физических лицах, а не только о компаниях. Результат овердрафта очень похож на факторинговые услуги – получение беззалоговых средств на пополнение оборотного капитала. Клиенту необходимо оплатить предъявленные ему расчетные документы за товары и услуги. Если на его счете недостаточно денег, тогда банк автоматически предоставляет ему овердрафт в размере, не превышающем установленный лимит. При этом есть некоторые отличия в условиях предоставления овердрафта организациям и частным лицам. Для бизнеса эта услуга похожа на кредит, но в отличие от последнего в погашение долга будут направлены все суммы, поступающие на расчетный счет клиента. Для физических же лиц допускается перерасход, за который банки взимают проценты. Но существует и понятие льготного периода, когда клиент может пользоваться деньгами банка совершенно бесплатно. Отличие факторинга от овердрафта.
Сравнение овердрафта и факторинга нагляднее всего представить в форме таблицы
| Параметр сравнения | Факторинг | Овердрафт |
| По принципам погашения | Гашение задолженности осуществляется средствами покупателя | Должник погашает свои обязательства по требованию банка путем направления сумм на счет, с которого был произведен овердрафт |
| По срокам выплат | Финансируется отсрочка платежа до 150 календарных дней | Сроки пользования траншем устанавливаются жестко и обычно не превышают 30 дней |
| По специальным условиям выплат | В день предоставления отгрузочных документов | До установленного регламентом банка дня |
| По требуемому обеспечению долга | Обеспечение условиями предоставления факторинговых услуг не предусмотрено | Залог имущества не требуется, но компания должна поддерживать на своем счету определенный размер ежемесячного оборота, падение оборотов может автоматически уменьшать лимит |
| По размеру финансирования | Ограничение может быть введено только при снижении платежеспособности покупателей | Определено в размере 15-50% от кредитового оборота должника |
| По просрочке | Возможна просрочка до 45 дней | Наличие просрочки не допустимо |
Между овердрафтом и факторингом есть разница, но и та, и другая финансовая операция направлена на финансирование клиента в период отсрочки платежа его контрагентами. Сроки предоставления овердрафта более короткие. Отличие договора факторинга от овердрафта прослеживается и в величине финансирования.